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d)
Listado de requisitos mínimos que deberán
contener las formas oficiales que publiquen
las Entidades Federativas a que hace
referencia la fracción III de la Cláusula
Segunda del Anexo No. 3 de los Convenios de
Colaboración Administrativa en Materia
Fiscal Federal conforme a las Leyes del
Impuesto sobre la Renta y Valor Agregado
para el ejercicio fiscal de 2006 y
siguientes. Régimen de Pequeños
Contribuyentes. |
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DATOS
DE IDENTIFICACION |
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REGISTRO FEDERAL DE
CONTRIBUYENTES (RFC) |
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CLAVE UNICA DE REGISTRO DE
POBLACION (CURP) |
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PERIODO DE LA DECLARACION QUE
SE PRESENTA (MES-AÑO/MES-AÑO) |
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APELLIDO PATERNO, MATERNO Y
NOMBRE(S) |
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TIPO DE DECLARACION: |
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N= NORMAL |
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C= COMPLEMENTARIA |
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R= CORRECCION FISCAL |
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EN CASO DE COMPLEMENTARIA O
CORRECCION FISCAL, FECHA DE PRESENTACION DE
LA DECLARACION INMEDIATA ANTERIOR
(DIA/MES/AÑO Y NUMERO DE OPERACION O FOLIO
ANTERIOR) |
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TOTAL A PAGAR (J) o (S + CC) |
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PAGO
CUOTA UNICA ISR E IVA |
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A. CUOTA UNICA (ISR e IVA)
(Sólo cuando fue estimada por la Entidad
Federativa, anote monto renglón j.
del
apartado CUOTA UNICA ISR e IVA ) |
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B. PARTE ACTUALIZADA DE LA
CUOTA UNICA |
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C. RECARGOS |
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D. MULTA POR CORRECCION
FISCAL |
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E. TOTAL DE CONTRIBUCIONES (A
+ B + C + D) |
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F. CREDITO AL SALARIO (sin
exceder de E) |
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G. OTROS ESTIMULOS (sin
exceder de E - F) |
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H. MONTO PAGADO CON
ANTERIORIDAD (en la declaración que
rectifica) |
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I . PAGO EN EXCESO (F + G + H
– E cuando E es menor ) |
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J. CANTIDAD A PAGAR (E – F -
G – H cuando E es mayor) |
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PAGO
DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
Cuando no se pague mediante cuota única |
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K. IMPUESTO SOBRE LA RENTA
(anote la suma de los renglones e + i) |
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L. PARTE ACTUALIZADA DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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M. RECARGOS |
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N. MULTA POR CORRECCION
FISCAL |
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Ñ. TOTAL DE CONTRIBUCIONES (K
+ L + M + N) |
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O. CREDITO AL SALARIO (sin
exceder de Ñ) |
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P. OTROS ESTIMULOS (sin
exceder de Ñ - O) |
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Q. MONTO PAGADO CON
ANTERIORIDAD (en la declaración que
rectifica) |
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R. PAGO EN EXCESO (O + P + Q
– Ñ cuando Ñ es menor ) |
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S. CANTIDAD A PAGAR (Ñ – O –
P – Q cuando Ñ es mayor) |
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PAGO
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
Cuando no se pague mediante cuota única |
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T. IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(anotar renglón k u o) |
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U. PARTE ACTUALIZADA DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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V. RECARGOS |
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W. MULTA POR CORRECCION
FISCAL |
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X. TOTAL DE CONTRIBUCIONES (T
+ U + V + W) |
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Y. CREDITO AL SALARIO (sin
exceder de X) |
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Z. OTROS ESTIMULOS (sin
exceder de X - Y) |
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AA. MONTO PAGADO CON
ANTERIORIDAD (en la declaración que
rectifica) |
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BB.
PAGO EN EXCESO (Y + Z + AA - X cuando X es
menor) |
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CC.
CANTIDAD A PAGAR (X - Y- Z - AA cuando X es
mayor) |
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INGRESOS POR LA ENAJENACION DE MERCANCIAS DE
PROCEDENCIA EXTRANJERA
(ART.
137, SEXTO PARRAFO DE LA LISR) |
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f. INGRESOS POR LA
ENAJENACION DE MERCANCIAS |
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g. VALOR DE ADQUISICION DE
DICHAS MERCANCIAS |
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h. UTILIDAD BASE DEL PAGO (f
– g) |
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i. IMPUESTO A PAGAR (h por la
tasa 20%) |
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CUOTA
UNICA (ISR e IVA) |
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j. CUOTA UNICA ISR e IVA
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DETERMINACION DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
Cuando no se pague mediante cuota única |
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1.
Ultima cuota mensual de IVA pagada con
anterioridad a la fecha de entrada en vigor
del Decreto que reforma adiciona y deroga
diversas disposiciones fiscales vigente a
partir del 1o. de enero de 2006 |
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k. CUOTA CORRESPONDIENTE AL
ULTIMO BIMESTRE DE 2005 |
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2.
Cuota estimada mensual (inicio de
actividades) |
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l. Valor de las actividades a
la tasa del 15% |
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m. Valor de las actividades a
la tasa del 10% |
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n. IVA a cargo (l por 15% + m
por 10%) |
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ñ. IVA Acreditable estimado
mensual |
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o. Cantidad a pagar ((n - ñ)
por 2) |
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DATOS
INFORMATIVOS DEL PERIODO |
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I.
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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A1.
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR EL
PERIODO QUE SE DECLARA: |
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aa. A LA TASA DEL 15% |
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bb. A LA TASA DEL 10% |
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cc. A LA TASA DEL 0% |
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dd. ACTOS O ACTIVIDADES
EXENTAS |
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B1.
MONTO TOTAL DE GASTOS, DE MERCANCIAS Y DE
INVERSIONES POR LOS QUE SE LE TRASLADO IVA |
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II.
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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C1. MONTO TOTAL DE INGRESOS
PROPIOS DE SU ACTIVIDAD
EMPRESARIAL OBTENIDOS
POR EL PERIODO
QUE SE DECLARA |
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D1.
MONTO DE INTERESES OBTENIDOS POR EL PERIODO
QUE SE DECLARA |
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DATOS
COMPLEMENTARIOS DE IDENTIFICACION |
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DECLARO BAJO PROTESTA DE
DECIR VERDAD QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN
ESTA DECLARACION
SON CIERTOS |
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FIRMA O HUELLA DIGITAL DEL
CONTRIBUYENTE O BIEN, DEL REPRESENTANTE
LEGAL, QUIEN MANIFIESTA BAJO PROTESTA DE
DECIR VERDAD, QUE A ESTA FECHA EL MANDATO
CON EL QUE SE OSTENTA NO HA SIDO MODIFICADO
O REVOCADO |
