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FORMATO 29-A LEY DEL IVA
El significado de las columnas de la tabla es el
siguiente:
- Número Consecutivo: es el
orden secuencial del total de los campos de la
Declaración y en la posición donde debe agregarse
- Descripción: define el nombre
del campo que se tiene que capturar
- Características del campo:
describe como está conformado el campo para su
captura y si es obligatorio u opcional
- Comentarios Adicionales:
informa sobre los valores que acepta el campo y el
tipo de información que podría contener
Para mayor detalle de las características sobre la
nomenclatura del archivo y su conformación, le sugerimos
consultar la siguiente información:
|
|
Información de
identificación del proveedor o tercero
| Consecutivo |
Descripción |
Características
del campo |
Comentarios
adicionales |
| 1 |
TIPO DE TERCERO |
Valor: Numérico de
hasta 2 posiciones
Dato obligatorio |
Se debe tomar del
catálogo de tipos de terceros el valor (04).
Tipo de terceros
|
| 2 |
TIPO DE OPERACIÓN |
Valor: Numérico de
hasta 2 posiciones
Dato obligatorio |
Debe capturar
cualquiera de estas opciones para el Tipo de Operación
Tipo de operación
|
| 3 |
RFC |
Valor: Numérico de
13 posiciones
Dato opcional |
Persona Física:
Formato “AAAAaammddHHD”, en donde:
AAAA = Siglas del contribuyente, alfanumérico.
Acepta los valores [A-Z (incluso Ñ) y & ]
aammdd = Fecha de nacimiento, numérico (año,mes,día).
HH = Homonimia, alfanumérico.
D = Dígito verificador, alfanumérico.
Los caracteres alfabéticos deben ser MAYÚSCULAS
Persona Moral:
Formato “ AAAaammddHHD”, en donde:
bAAA = Siglas del contribuyente, alfanumérico.
Acepta los valores [A-Z (incluso Ñ) y &]
aammdd = Fecha de constitución: numérico (año,mes,día)
HH = Homonimia, alfanumérico.
D = Dígito verificador, alfanumérico.
Los caracteres alfabéticos deben ser MAYÚSCULAS |
| 4 |
NÚMERO DE ID
FISCAL |
Valor:
Alfanumérico de hasta 40 posiciones
Dato opcional |
Nulo |
| 5 |
NOMBRE DEL
EXTRANJERO |
Valor:
Alfanumérico de hasta 200 posiciones
Dato opcional |
Nulo |
| 6 |
PAÍS DE RESIDENCIA |
Valor: Alfabético
de 2 posiciones
Dato opcional |
Nulo |
| 7 |
NACIONALIDAD |
Valor:
Alfanumérico de hasta 40 posiciones
Dato opcional |
Nulo |
| Consecutivo |
Descripción |
Características
del campo |
Comentarios
adicionales |
| 8 |
VALOR DE LOS ACTOS
O ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA DEL 15% DE IVA |
Valor: Numérico,
de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra
puede ser mayor o igual a cero |
| 9 |
MONTO DEL IVA
PAGADO NO ACREDITABLE A LA TASA DEL 15% (CORRESPONDIENTE
EN LA PROPORCIÓN DE LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS) |
Valor: Numérico,
de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Por default es
cero, y puede ser modificado por el contribuyente.
Uno de los requisitos para que el IVA pagado sea
acreditable, es que las deducciones parcialmente
deducibles para ISR únicamente se considerará el monto
equivalente al impuesto que haya sido trasladado al
contribuyente y el propio impuesto que haya pagado con
motivo de la importación, en la proporción en que dichas
erogaciones sean deducibles para fines del ISR |
| 10 |
VALOR DE LOS ACTOS
O ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA DEL 10% DE IVA |
Valor: Numérico,
de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra
puede ser mayor o igual a cero |
| 11 |
MONTO DEL IVA
PAGADO NO ACREDITABLE A LA TASA DEL 10% (CORRESPONDIENTE
EN LA PROPORCIÓN DE LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS) |
Valor: Numérico,
de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Por default es
cero, y puede ser modificado por el contribuyente
Uno de los requisitos para que el IVA pagado sea
acreditable, es que las deducciones parcialmente
deducibles para ISR únicamente se considerará el monto
equivalente al impuesto que haya sido trasladado al
contribuyente y el propio impuesto que haya pagado con
motivo de la importación, en la proporción en que dichas
erogaciones sean deducibles para fines del ISR |
| 12 |
VALOR DE LOS ACTOS
O ACTIVIDADES PAGADOS EN LA IMPORTACIÓN DE BIENES Y
SERVICIOS A LA TASA DEL 15% DE IVA |
Valor: Numérico,
de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra
puede ser mayor o igual a cero |
| 13 |
MONTO DEL IVA
PAGADO NO ACREDITABLE POR LA IMPORTACIÓN A LA TASA DEL
15% (CORRESPONDIENTE EN LA PROPORCIÓN DE LAS DEDUCCIONES
AUTORIZADAS) |
Valor: Numérico,
de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Por default es
cero, y puede ser modificado por el contribuyente
Uno de los requisitos para que el IVA pagado sea
acreditable, es que las deducciones parcialmente
deducibles para ISR únicamente se considerará el monto
equivalente al impuesto que haya sido trasladado al
contribuyente y el propio impuesto que haya pagado con
motivo de la importación, en la proporción en que dichas
erogaciones sean deducibles para fines del ISR. |
| 14 |
VALOR DE LOS ACTOS
O ACTIVIDADES PAGADOS EN LA IMPORTACIÓN DE BIENES Y
SERVICIOS A LA TASA DEL 10% DE IVA |
Valor: Numérico,
de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra
puede ser mayor o igual a cero |
| 15 |
MONTO DEL IVA
PAGADO NO ACREDITABLE POR LA IMPORTACIÓN A LA TASA DEL
10% (CORRESPONDIENTE EN LA PROPORCIÓN DE LAS DEDUCCIONES
AUTORIZADAS) |
Valor: Numérico,
de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Por default es
cero, y puede ser modificado por el contribuyente.
Uno de los requisitos para que el IVA pagado sea
acreditable, es que las deducciones parcialmente
deducibles para ISR únicamente se considerará el monto
equivalente al impuesto que haya sido trasladado al
contribuyente y el propio impuesto que haya pagado con
motivo de la importación, en la proporción en que dichas
erogaciones sean deducibles para fines del ISR. |
| 16 |
VALOR DE LOS ACTOS
O ACTIVIDADES PAGADOS EN LA IMPORTACIÓN DE BIENES Y
SERVICIOS POR LOS QUE NO SE PAGARÁ EL IVA (EXENTOS) |
Valor: Numérico,
de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra
puede ser mayor o igual a cero |
| 17 |
VALOR DE LOS DEMÁS
ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA DEL 0% DE IVA
|
Valor: Numérico,
de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra
puede ser mayor o igual a cero |
| 18 |
VALOR DE LOS ACTOS
O ACTIVIDADES PAGADOS POR LOS QUE NO SE PAGARÁ EL IVA
(EXENTOS) |
Valor: Numérico,
de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra
puede ser mayor o igual a cero |
| 19 |
IVA RETENIDO POR
EL CONTRIBUYENTE |
Valor: Numérico,
de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra
puede ser mayor o igual a cero |
| 20 |
IVA
CORRESPONDIENTE A LAS DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y
BONIFICACIONES SOBRE COMPRAS |
Valor: Numérico,
de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra
debe ser mayor o igual cero |
|
|
|
|
|
|
Campos que se deben llenar para los Proveedores Extranjeros
Información de identificación del proveedor o tercero
|
Consecutivo |
Descripción |
Características del campo |
Comentarios adicionales | |
1 |
TIPO DE TERCERO |
Valor: Numérico de hasta 2 posiciones
Dato obligatorio |
Se debe tomar del catálogo de tipos de terceros el valor (05).
Tipos de terceros
| |
2 |
TIPO DE OPERACIÓN |
Valor: Numérico de hasta 2 posiciones
Dato obligatorio |
Debe capturar cualquiera de estas opciones para el Tipo de Operación.
Tipo de operación
| |
3 |
RFC | Valor: Numérico de 13 posiciones
Dato opcional |
Persona Física:
Formato “AAAAaammddHHD”, en donde:
AAAA = Siglas del contribuyente, alfanumérico.
Acepta los valores [A-Z (incluso Ñ) y & ]
aammdd = Fecha de nacimiento, numérico (año,mes,día).
HH = Homonimia, alfanumérico.
D = Dígito verificador, alfanumérico.
Los caracteres alfabéticos deben ser MAYÚSCULAS
Persona Moral:
Formato “ AAAaammddHHD”, en donde:
b AAA = Siglas del contribuyente, alfanumérico.
Acepta los valores [A-Z (incluso Ñ) y &]
aammdd = Fecha de constitución, numérico (año,mes,día).
HH = Homonimia, alfanumérico.
D = Dígito verificador, alfanumérico.
Los caracteres alfabéticos deben ser MAYÚSCULAS | |
4 |
NÚMERO DE ID FISCAL |
Valor: Alfanumérico de hasta 40 posiciones
Dato opcional |
Acepta todo tipo de signos y símbolos | |
5 |
NOMBRE DEL EXTRANJERO |
Valor: Alfanumérico de hasta 200 posiciones
Dato opcional |
Se aceptan los caracteres: arroba (@), apostrofe ( ‘ ), porcentaje (%), número (#), signos de admiración ( ¡!), pesos ($), comillas (“), menos ( - ), diagonal (/), más ( ), punto ( . ), amperson (&) y coma (,) | |
6 |
PAÍS DE RESIDENCIA |
Valor: Alfabético de 2 posiciones
Dato opcional |
Se toma del catálogo de países
| | 7 |
NACIONALIDAD |
Valor: Alfanumérico de hasta 40 posiciones
Dato opcional |
Acepta los valores [a-z (incluso ñ) , &, el apostrofe ( ‘ ) y el punto ( . ) |
Información del impuesto al valor agregado
|
Consecutivo |
Descripción |
Características del campo |
Comentarios adicionales | |
8 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA DEL 15% DE IVA |
Valor: Numérico, de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra puede ser mayor o igual a cero | |
9 |
MONTO DEL IVA PAGADO NO ACREDITABLE A LA TASA DEL 15% (CORRESPONDIENTE EN LA PROPORCIÓN DE LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS) |
Valor: Numérico, de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Por default es cero, y puede ser modificado por el contribuyente.
Uno de los requisitos para que el IVA pagado sea acreditable, es que las deducciones parcialmente deducibles para ISR únicamente se considerará el monto equivalente al impuesto que haya sido trasladado al contribuyente y el propio impuesto que haya pagado con motivo de la importación, en la proporción en que dichas erogaciones sean deducibles para fines del ISR | |
10 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA DEL 10% DE IVA |
Valor: Numérico, de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra puede ser mayor o igual a cero | |
11 |
MONTO DEL IVA PAGADO NO ACREDITABLE A LA TASA DEL 10% (CORRESPONDIENTE EN LA PROPORCIÓN DE LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS) |
Valor: Numérico, de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Por default es cero, y puede ser modificado por el contribuyente
Uno de los requisitos para que el IVA pagado sea acreditable, es que las deducciones parcialmente deducibles para ISR únicamente se considerará el monto equivalente al impuesto que haya sido trasladado al contribuyente y el propio impuesto que haya pagado con motivo de la importación, en la proporción en que dichas erogaciones sean deducibles para fines del ISR | |
12 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS EN LA IMPORTACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS A LA TASA DEL 15% DE IVA |
Valor: Numérico, de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra puede ser mayor o igual a cero | |
13 |
MONTO DEL IVA PAGADO NO ACREDITABLE POR LA IMPORTACIÓN A LA TASA DEL 15% (CORRESPONDIENTE EN LA PROPORCIÓN DE LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS) |
Valor: Numérico, de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Por default es cero, y puede ser modificado por el contribuyente
Uno de los requisitos para que el IVA pagado sea acreditable, es que las deducciones parcialmente deducibles para ISR únicamente se considerará el monto equivalente al impuesto que haya sido trasladado al contribuyente y el propio impuesto que haya pagado con motivo de la importación, en la proporción en que dichas erogaciones sean deducibles para fines del ISR. | |
14 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS EN LA IMPORTACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS A LA TASA DEL 10% DE IVA |
Valor: Numérico, de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra puede ser mayor o igual a cero | |
15 |
MONTO DEL IVA PAGADO NO ACREDITABLE POR LA IMPORTACIÓN A LA TASA DEL 10% (CORRESPONDIENTE EN LA PROPORCIÓN DE LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS) |
Valor: Numérico, de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Por default es cero, y puede ser modificado por el contribuyente.
Uno de los requisitos para que el IVA pagado sea acreditable, es que las deducciones parcialmente deducibles para ISR únicamente se considerará el monto equivalente al impuesto que haya sido trasladado al contribuyente y el propio impuesto que haya pagado con motivo de la importación, en la proporción en que dichas erogaciones sean deducibles para fines del ISR. | |
16 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS EN LA IMPORTACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS POR LOS QUE NO SE PAGARÁ EL IVA (EXENTOS) |
Valor: Numérico, de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra puede ser mayor o igual a cero | |
17 |
VALOR DE LOS DEMÁS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA DEL 0% DE IVA
| Valor: Numérico, de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra puede ser mayor o igual a cero | |
18 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS POR LOS QUE NO SE PAGARÁ EL IVA (EXENTOS) |
Valor: Numérico, de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra puede ser mayor o igual a cero | |
19 |
IVA RETENIDO POR EL CONTRIBUYENTE |
Valor: Numérico, de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra puede ser mayor o igual a cero | |
20 |
IVA CORRESPONDIENTE A LAS DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE COMPRAS |
Valor: Numérico, de hasta 14 posiciones
Dato opcional |
Si se registra debe ser mayor o igual cero |
|
|
Tipo de Terceros
| Tercero |
Clave |
| Proveedor Nacional
| 04 |
| Proveedor Extranjero
| 05 |
| Accionistas, Socios o Integrantes |
07 |
| Retenciones (excepto proveedores) |
11 |
| Proveedor global |
15 |
Tipo de operación
| Operación | Clave | | Dividendos provenientes de CUFIN | 13 | | Dividendos no provenientes de CUFIN | 14 | | Utilidades por reembolso o reducción de capital | 15 | | Utilidades por liquidación de la persona moral | 16 | | Dividendos provenientes de CUFINRE | 17 | | Remanente distribuido por personas morales no lucrativas | 18 | | Adquisición de otros bienes intangibles | 29 | | Premios | 19 | | Prestación de Servicios Profesionales | 03 | | Arrendamiento de Inmuebles | 06 | | Intereses | 11 | | Otros | 85 | | IEPS retenido a contribuyentes | 86 |
04|06|ABC8002285TM|||||100000|||||||||||||
05|29||AL87393847|Alberto Morales Orrellana|CL|Chileno|||||835326|125299||||||||
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